国家外汇管理局


检查处理违反外汇管理案件程序
国家外汇管理局



第一章 总 则
第一条 为使国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇管理机关）查处违反外汇管理案件的工作规范化、程序化、制度化，确保外汇管理机关依法行使职权，保护当事人合法权益，特制定本程序。
第二条 外汇检查应以事实为根据，以法律为准绳，实事求是，从客观实际出发，坚持惩罚与教育相结合的原则。

第二章 管 辖
第三条 对违反外汇管理案件的检查处理，由案件当事人所在地外汇管理局负责。案件当事人不是同一地区的，由当事人所在地外汇管理局分别查处。
总局负责查处在京中央单位的案件。
省局负责查处省属单位的案件。对不在省局所在地的省属单位，由单位所在地外汇管理局负责调查处理，省局已设派驻管理机构的，由派驻管理机构负责查处。
第四条 对通过黑市非法买卖外汇的违反外汇管理案件，由发现案件的外汇管理局查处。
第五条 对案件当事人涉及到由其它外汇管理局管辖的，可直接调查或通过当地外汇管理局协助调查，但不得直接处理。应及时将有关材料移送有管辖权的外汇管理局处理。
第六条 上级外汇管理局认为必要，也可直接检查处理由下级外汇管理局负责查处的案件，但应事先通知该下级局，并在处理时充分听取该下级局的意见。也可在调查清楚后交当地外汇管理局处理。
第七条 对案件的管辖权发生争议，应协商解决，无法协商解决的，由争议局的共同上级局指定管辖。

第三章 立 案
第八条 外汇管理机关检查处理违反外汇管理案件的材料来源主要有：
1．举报；
2．自查自报；
3．其它外汇管理机关及其它有关部门交办或移送；
4．外汇管理机关发现。
对口头举报、自查自报的应作好调查笔录。
第九条 外汇管理机关对有关违反外汇管理行为的材料，应及时进行审查。对属外汇管理机关管辖的，并有违反外汇管理事实需追究相应责任或有较大嫌疑需进行调查的，应当立案。
经对涉及有关违反外汇管理行为的材料进行审查，认为不属自己管辖的，应及时移送有管辖权的外汇管理局。
对属于其它执法部门管辖的，应及时移交有关执法部门处理。
第十条 立案时应填写“立案报告”,由本局有关领导批准后，指定专人负责调查。立案后如无正当理由，任何人都不得停止对案件的调查。

第四章 调 查
第十一条 调查过程中应对违法事实进行全面调查核实并搜集有关证据材料。
第十二条 检查人员执行调查任务时，应当出示“国家外汇管理局检查证”或本局的介绍信。
第十三条 在询问当事人、证人和调查有关情况时，检查人员均不得少于两人。
第十四条 询问当事人，应当允许当事人进行陈述和辩解。
第十五条 询问当事人应当作好调查笔录。调查笔录应当交当事人核对；对没有阅读能力的，应当向其宣读。笔录中如有错误或遗漏，应当允许当事人进行更正或补充，并由当事人在更正或补充处签名或盖章。经核对无误后，由当事人逐页签名或盖章。检查人员也应在笔录末页签名。
当事人拒绝签名或盖章的，检查人员应当在笔录上注明后签字。
需要当事人写出书面材料的，应当由当事人书写，当事人书写有困难的，可以代写。当事人要在书面材料上签名或盖章。
第十六条 询问证人应当分别进行，询问时应当作好调查笔录。调查笔录应当交被询问人核对；对没有阅读能力的，应当向其宣读。笔录中如有错误或遗漏，应当允许被询问人进行更正或补充，并由被询问人在更正或补充处签名或盖章。经核对无误后，由询问人逐页签名或盖章。检查
人员也应在笔录末页签名。
第十七条 对搜集到的书证、物证等证据材料，应当注明来源和出处，并由被调查人签名或盖章。
第十八条 外汇管理机关之间要积极协助、密切配合。对协助调查函件，受理的外汇管理局要认真调查案件，及时复函。复函期一般不超过1个月。
第十九条 需要冻结违法单位的银行存款时，要填写“冻结通知书”，由本局领导批准后，按有关规定执行。只冻结其相当于违法金额的数目。冻结期限不超过2个月。需要延长冻结期限的，必须另办手续。
第二十条 经调查没有违法事实的，或违法事实显著轻微不需要追究相应责任的，经本局有关领导批准后，应将该案撤销。

第五章 处 理
第二十一条 处理违反外汇管理案件，应主动向当事人说明准备作出处罚决定的事实根据、法律依据和处罚内容，充分听取当事人对上述说明的意见，并作笔录。
第二十二条 检查人员在违法事实调查清楚，证据充分、确凿，法律手续完备后，即可填定“结案报告”。
第二十三条 案件经本局内部审理并按规定的程序批准后，即可制发“处罚决定书”。
“处罚决定书”应载明下列事项：
1．当事人的姓名、性别、住址（或工作单位）或者当事人单位的名称、地址、法定代表人姓名、职务等基本情况；
2．认定的违法事实；
3．适用处罚的理由、法律依据；
4．作出的处罚决定；
5．处罚决定的执行期限；
6．不服处罚决定申请复议或者提起行政诉讼的期限；
7．作出处罚决定的外汇管理局的名称、印章和日期；
8．其它。
第二十四条 “处罚决定书”应单独编号。
第二十五条 对总局规定的违法金额超过××万美元或非法收入超过××万元人民币需报总局审核的案件，应事先将结案报告及有关证据材料报总局审核后才可处理。
第二十六条 对违反外汇管理案件援用《违反外汇管理处罚施行细则》第九条的规定，减轻或免予处罚时，按有关规定，对数额较大的案件，应事先将结案报告、有关证据材料和减轻或免予处罚的理由报总局审核后处理。
第二十七条 援用《违反外汇管理处罚施行细则》第八条的规定，对违反外汇管理案件作参照处理时，必须报总局批准。报批时应报送案件认定的事实、有关证据材料及需作参照处理的理由。
第二十八条 总局规定的其它需报批或备案的案件应按规定执行。
第二十九条 “处罚决定书”应直接送达当事人，并由当事人填写“送达回证”。直接送达有困难时，也可以挂号方式邮寄送达，送达日期以当事人收到决定书之日为准。
受送达人拒绝接受处罚决定的，送达人应当邀请有关人员到场，说明情况，在送达回证上记明拒收事由和日期，由送达人、见证人签名或者盖章，把处罚决定书留在受送达人的住处或者收发部门，即视为送达。

第六章 执 行
第三十条 “处罚决定书”送达当事人之日起生效。
第三十一条 依据《违反外汇管理处罚施行细则》的规定作出的处罚决定，除需立即执行的以外，执行期限一般应在被处罚当事人收到处罚决定书之日起15日以后。被处罚人若按规定期限提出复议申请，在不影响以后执行的情况下，可在复议决定作出以后执行。
第三十二条 依据其它外汇管理规定作出的处罚决定，除需立即执行的以外，执行期限一般应在被处罚当事人收到处罚决定书之日起15日以后。被处罚当事人若在15日内没有提出复议申请，一般可执行处罚决定。被处罚当事人若提出将要向法院起诉，在不影响以后执行的情况下，
在起诉期内，可暂不执行处罚决定。被处罚当事人已向法院起诉的，可在法院判决后执行。
第三十三条 依据《违反外汇管理处罚施行细则》的规定作出的处罚决定，被处罚当事人逾期不提出复议申请，又不执行处罚决定的，可强制执行，但应区别两种情况：
1．被处罚当事人是单位的，外汇管理机关可直接通知有关银行强制扣款；
2．被处罚当事人是个人的，外汇管理机关应申请法院强制执行。
第三十四条 依据其它外汇管理规定作出的处罚决定，当事人在法定期限三个月内既不履行又不起诉的，才可申请法院强制执行。
申请执行的期限是自起诉期限届满起3个月内。
第三十五条 处罚决定执行完毕后，应将全部案件材料及时归档。案件材料应一案一档。

第七章 案件的复审
第三十六条 对已经作出了处罚决定或复议决定的案件，承办案件的外汇管理局或其上级外汇管理局发现有事实不清、证据不足或适用法律不当的，可对该案经过复审后进行纠正。
第三十七条 原承办案件局复审纠正的案件，必须经本局领导批准并报总局备案。
第三十八条 在复议期限内，当事人申请复议的，一般应适用复议程序。但被申请人（原承办案件局）若采取复审程序纠正自己错误的具体行政行为，且申请人（被处罚单位或个人）同意撤回复议申请的，可适用复审程序。
第三十九条 承办案件的外汇管理局经过复审纠正自己的案件，应制发复审决定书通知案件当事人。
第四十条 上级外汇管理局经过复审纠正的案件，该上级局可将复审决定以书面形式通知原承办案件局，由原承办局制发“复审决定书”通知案件当事人。上级局也可制发复审决定书，直接通知案件当事人。上级外汇管理局直接复审纠正下级外汇管理局的案件，需事先以书面形式正式
通知下级外汇管理局。
第四十一条 “复审决定书”应载明下列内容：
1．案件当事人的基本情况；
2．案件事实情况；
3．复审纠正的理由及法律依据；
4．复审纠正内容；
5．复审决定的生效及复议或提起行政诉讼的期限；
6．作出复审决定的外汇管理局的名称、印章和日期；
7．其它。
第四十二条 对经批准予以纠正的案件，需退还罚没款的，应及时退还。

第八章 简易程序
第四十三条 对具有下列两种情况的案件的处罚，可适用简易程序：
1．有明显的违法事实，有明确的处罚数额、罚款数额在三千元人民币以下且案情简单的。
2．法律、法规规定的其它情形的。
第四十四条 简易程序包括下列程序：
1．向被处罚当事人出示国家外汇管理局检查证；
2．告知被处罚当事人违反外汇管理规定的事实以及适用处罚的理由和依据。
3．听取被处罚当事人的陈述和辩解；
4．经批准后制发“处罚决定书”，适用简易程序的处罚决定书可事先制作、盖章，使用时经主管检查的有关领导批准后填发。
5．将“处罚决定书”当面送达被处罚当事人；
6．适用简易程序的“处罚决定书”应单独编号。

第九章 回 避
第四十五条 检查人员有下列情况之一的，应当回避：
1．系本案当事人或者当事人的亲属；
2．与本案有利害关系；
3．与本案当事人有其它关系，可能影响对案件的公正处理的。
遇有上述情况之一的，检查人员应当主动提出回避。
当事人认为检查人员属上述情况之一的，也可提出回避的要求。
检查人员的回避，由外汇管理局局领导决定。

第十章 其 它
第四十六条 涉及复议程序问题，按照“外汇管理行政复议程序（暂行）”执行。
第四十七条 各级外汇管理局应根据本程序的有关规定，补充规定本局办案程序中的有关批准程序并报总局备案。
第四十八条 自本程序下发执行后，以前有关外汇检查办案程序的规定均作废。
第四十九条 本程序自1992年5月1日起执行。



1992年4月22日
贵州省铜仁地区行政公署办公室


铜署发[2005]48号
　
铜仁地区行政公署关于印发铜仁地区行政执法责任制和评议考核办法的通知
　
　
各县、自治县、市、特区人民政府，大龙开发区管委会，行署各工作部门：

为认真贯彻落实《贵州省行政执法责任制和评议考核规定》，全面推进依法行政，现将《铜仁地区行政执法责任制和评议考核办法》印发你们，请认真遵照执行。







二OO五年十二月二十日



铜仁地区行政执法责任制和评议考核办法



第一条 为了规范行政执法行为，促进和保障行政机关依法行政，维护公民、法人和其他组织的合法权益，根据国务院《全面推进依法行政实施纲要》、《国务院办公厅关于推行行政执法责任制的若干意见》（国办发〔2005〕37号）、《贵州省行政执法责任制和评议考核规定》和《省人民政府办公厅关于贯彻实施国务院办公厅推行行政执法责任制若干意见的通知》（黔府办发〔2005〕84号）有关规定，结合我区实际，制定本办法。

第二条 全区各级行政机关及其行政执法人员应当严格遵守《贵州省行政执法责任制和评议考核规定》和本办法。

第三条 本办法所称行政执法、行政执法责任制、行政机关和行政执法人员是指符合《贵州省行政执法责任制和评议考核规定》第三条规定的情形。

第四条 行署领导全区的行政执法责任制工作。

各县、自治县、市、特区人民政府领导本行政区域内的行政执法责任制工作。

实行省以下垂直管理的部门的行政执法责任制工作受上级行政主管部门、同级人民政府（地区行署）的领导。

行署和各县、市、特区人民政府的法制机构及政府所属行政执法机关会同有关部门负责本区域、本系统行政执法责任制实施的具体工作。

第五条 行政执法机关（包括法律法规授予行政执法权的组织）的行政首长（或主要负责人）是本机关的行政执法责任制的第一责任人，每年初代表本机关与同级政府（地区行署）签订执法责任状，负责领导本机关行政执法责任制工作。

第六条 各级行政机关建立和实施行政执法责任制应当符合下列要求：

(一)梳理执法依据。各级行政机关（包括法律法规授予行政执法权的组织）要梳理好本机关所执行的有关法律法规和规章以及国务院部门“三定”规定。要对本机关执行的执法依据分类排序、列明目录，做到分类清晰、编排科学。要注意与《中华人民共和国行政处罚法》、《中华人民共和国行政许可法》等规范政府共同行为的法律规范相衔接。要注意与上级有关主管部门的执法依据相衔接，避免遗漏。要根据执法依据制定、修改和废止情况，及时调整各有关部门的执法依据。梳理完毕的执法依据要下发相关执法部门，除涉及国家秘密的以外，均予以公布。

（二）分解执法职权。要根据执法机构和执法岗位的配置，将法定职权分解到具体执法机构和执法岗位，不得擅自增加或者扩大本部门的行政执法权限。分解行政执法部门内部不同执法机构和执法岗位的职权要科学合理，要避免平行执法机构和执法岗位的职权交叉、重复。不同层级的执法机构和执法岗位之间的职权要相互衔接，做到执法流程清楚、要求具体、期限明确。

（三）确定执法责任。要按照有权必有责的要求，在分解执法职权的基础上，确定不同部门及机构、岗位执法人员的具体执法责任和工作目标；根据行政执法部门和执法人员违反法定义务的不同情形，依法确定其应当承担责任的种类和内容。行署和各县、市、特区人民政府可以采取适当形式明确所属行政执法部门的具体执法责任，行政执法部门应当采取适当形式明确各执法机构和执法岗位的具体执法责任。实行垂直管理的部门也要根据上述规定做好依法界定执法职责的工作。


（三）行政执法责任定性定量及评议考核方案。

（四）行政执法过错责任的追究制度。

（五）行政执法监督、检查，案件评查制度。

（六）行政许可、行政处罚等行政执法活动的公开、公示制度。

（七）勤政、廉政、行政效能方面的保障措施及举报投诉制度。

（八）对行政执法人员的法律知识培训、考核措施及实行持证上岗、秉公执法、文明执法的要求。

（九）规范行政执法文书、档案管理和案件统计报告的制度。

（十）法律法规规章要求的其他行政执法责任制内容。

第七条 县级以上人民政府（地区行署）所属行政执法机关应当向本级人民政府（地区行署）报告遵守和执行法律、法规和规章的情况，及时反映存在的问题。

县级以上人民政府（地区行署）的法制机构负责本行政区域内行政执法责任制有关工作的监督检查，对本行政区域内社会反映强烈的有关行政执法工作的突出问题，应当及时开展专门调查，必要时会同监察、人事等有关部门开展调查，并向本级人民政府（地区行署）报告调查情况。

县级以上人民政府（地区行署）所属行政执法机关的法制工作机构负责本系统行政执法责任制有关工作的监督检查。

第八条 地直行政执法机关的行政执法主体资格，由行署法制办依据法律、法规和规章的规定审核确认；各县、市、特区行政执法机关的行政执法主体资格由同级政府法制机构依据法律、法规和规章的规定审核确认，并在媒体上公告。

第九条 行政机关行政执法人员必须经同级政府法制机构培训、审核，逐级上报申领贵州省人民政府颁发的行政执法证，实行持证上岗，亮证执法。

实行省以下垂直管理的部门通过上级主管部门申领贵州省人民政府颁发的行政执法证的，应当向同级人民政府（地区行署）法制机构备案。

根据法律、法规规定持有其他行政执法证件的，应当向同级人民政府（地区行署）法制机构备案。

第十条 行署和各县、市、特区人民政府负责对所属部门的行政执法工作进行评议考核，同时要加强对下级人民政府行政执法评议考核工作的监督和指导。

实行省以下垂直管理的行政执法部门，上级主管部门进行评议考核时，应当充分听取所在地人民政府的评议意见。

实行双重管理的部门按照管理职责分工分别由上级部门和所在地人民政府评议考核。

各行政执法机关对所属行政执法机构和行政执法人员的行政执法工作进行评议考核。

第十一条 行政执法机关的评议考核纳入目标管理，每年度进行一次，地直行政机关由地区目标管理办公室与行署法制办公室组织实施，各县结合实际参照执行。

第十二条 对行政执法机关的评议考核包括以下主要内容：

（一）领导和组织实施行政执法责任制的工作情况。

（二）落实本办法第六条的情况。

（三）规范性文件备案审查工作情况。

（四）行政许可、行政处罚、行政强制、行政复议、行政征收或征用、行政裁决、行政确认、行政监督检查、行政给付等行政执法情况。

（五）对行政执法人员违法行为的追究情况。

（六）行署和各县、市、特区人民政府确定的其他需要评议考核的内容。

行署和各县、市、特区人民政府可以根据法律、法规、规章的新规定和每年度的工作要求，对本辖区行政执法机关评议考核的内容和重点作调整。

第十三条 开展评议考核工作的方式：

（一）听取被评议考核机关的汇报。

（二）查阅行政执法档案以及与行政执法有关的其他工作资料。

（三）抽查个案进行评议。

（四）向被评议考核机关有工作联系的单位了解情况。

（五）征求人大代表、政协委员或社会各界对评议考核机关的意见。

第十四条 评议考核结果，由各级目标管理工作机构和同级人民政府（地区行署）法制机构共同核定，并同时作为评价行政执法机关负责人政绩的内容之一，抄送有关组织人事部门。

第十五条 各级政府法制、编制、人事、监察部门和目标管理工作机构以及有关行政机关，按照各自职责，协调配合做好实施本办法的具体工作。

第十六条 行政执法机关（包括法律法规授予行政执法权的组织）或者其工作人员违反本办法规定，按照《贵州省行政执法过错责任追究办法》和行署的有关规定追究其过错责任。其过错责任构成刑事违法的，移送司法机关立案查处。

第十七条 行政执法机关未建立和实施行政执法责任制、拒不接受监督检查和评议考核或者弄虚作假的，由同级人民政府（地区行署）或上级行政主管部门给予通报批评，构成行政违纪的，对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员给予行政处分。

开展监督检查和评议考核的人员，在监督检查、评议考核工作中弄虚作假、循私舞弊、玩忽职守，构成行政违纪的，按人事管理权限依法给予行政处分。

第十八条 本办法自印发之日起施行。